年末調整チェックポイント
日付:2024年11月05日
各種の控除申告書・証明書の回収
年末調整を始めるにあたり、従業員から申告書や証明書の提出の有無や記載内容の確認を⾏います。
主な申告書・証明書は以下の通りです。
【主な申告書】
- 「給与所得者の扶養控除等(異動)申告書」
- 「給与所得者の保険料控除申告書」※1 ※2
- 「給与所得者の基礎控除申告書 兼 給与所得者の配偶者控除等申告書 兼 年末調整に係る定額減税のための申告書 兼 所得⾦額調整控除申告書」※1 ※2
- 「給与所得者の住宅借⼊⾦等特別控除申告書」※1 ※2
※1 該当者のみ提出します。
※2 『PCA 給与シリーズ』から出⼒することはできません。
【主な証明書】
- 「⽣命保険料控除証明書」(⽣命保険会社等が発⾏)
- 「地震保険料控除証明書」(損害保険会社等が発⾏)
- 「住宅取得資⾦に係る借⼊⾦の年末残⾼等証明書」(⾦融機関等が発⾏)
- 「社会保険料控除証明書」(日本年⾦機構等が発⾏)
- 「⼩規模企業共済掛⾦払込証明書」(中⼩企業基盤整備機構等が発⾏)
年末調整の設定
過不⾜額の還付・徴収⽅法などを「年末調整」-「還付・徴収⽅法の設定」で登録します。
この設定は、必ず最初に正しく⾏ってください。
